La retraite de l’Auto-entrepreneur

Parler de la retraite de l’auto-entrepreneur, c’est évoquer un enjeu crucial pour tous les artisans, commerçants et professionnels travaillant en indépendant sous ce statut bien particulier. Comprendre quels sont les droits à cette retraite et comment les acquérir, c’est se donner les moyens d’assurer une protection sociale adaptée et de bénéficier d’un revenu confortable à une période de la vie où l’activité professionnelle n’est plus au cœur des préoccupations.

Fonctionnement de la retraite pour les micro-entrepreneurs

La retraite, ça se prépare dès le premier chiffre d’affaires. Le principe ? Investir tout au long de la vie de son auto-entreprise pour récolter, une fois à la retraite, les fruits de ses efforts.

Comment cotiser pour la retraite ?

Chaque auto-entrepreneur, qu’il soit artisan, commerçant ou exerçant une profession libérale non réglementée, a l’obligation de cotiser chaque mois travaillé pour sa retraite. Cette contribution est collectée par L’Urssaf, l’organisme public chargé de la collecte de l’ensemble des charges sociales en France. L’assurance vieillesse, qui en fait partie, est prélevée directement sur le chiffre d’affaires déclaré par l’auto-entrepreneur. Ainsi, la retraite de l’auto-entrepreneur se construit au fil du temps, par le cumul du versement de ses cotisations. 

Quel chiffre d’affaires pour valider ses trimestres ?

La validation des trimestres de retraite est directement liée au chiffre d’affaires réalisé par l’auto-entrepreneur. En dessous d’un certain seuil, il n’y a pas de cotisation, et donc pas de validation des trimestres. Actuellement, un auto-entrepreneur ayant des activités libérales doit réaliser un CA équivalent, à minima, au 1/4 du plafond annuel de la sécurité sociale ; les revenus annuels des artisans et commerçants doivent dépasser le ⅓ de ce plafond. En dessous, pas de cotisation, mais les trimestres concernés ne participent pas au calcul de la retraite.

Quel âge pour un départ à la retraite ?

Jusqu’en 2023, il était possible de partir à la retraite dès 62 ans. Une nouvelle loi, entrée en vigueur à la mi-2023, prévoit de reculer progressivement à 64 ans cet âge de départ à la retraite. Toutefois, pour bénéficier d’une retraite à taux plein sans minoration ni décote, il est souvent nécessaire de travailler plus longtemps pour disposer du nombre requis de trimestres, au plus tard jusqu’à 67 ans, sauf dans le cas d’une carrière longue qui autorise un départ anticipé.

L’affiliation à une caisse de retraite

Depuis le 1er janvier 2020, tous les auto-entrepreneurs, qu’ils soient artisans, commerçants ou exerçant une profession libérale non réglementée, sont rattachés à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) pour la gestion de leur retraite de base. En ce qui concerne la retraite complémentaire, l’affiliation dépend de leur secteur d’activité : artisans et commerçants sont rattachés à la retraite complémentaire des Indépendants (RCI), tandis que les professions libérales non réglementées sont affiliées à la CIPAV. 

Calcul de la retraite pour auto-entrepreneur

Lorsqu’un auto-entrepreneur prend sa retraite, il touche une pension souvent bien inférieure à ses revenus lorsqu’il était actif. Envisager de cotiser un peu plus pour augmenter sensiblement cette pension apparaît donc comme une option très intéressante. 

Calcul de la retraite

Le calcul de la retraite auto-entrepreneur est fondé sur le chiffre d’affaires déclaré par l’auto-entrepreneur et les cotisations qu’il a versées tout au long de son activité professionnelle. Le calcul prend également en compte d’éventuels congés maternité ainsi que les indemnités journalières pour accidents du travail. Le taux de la pension de retraite qu’il recevra une fois la cessation de son activité effective, est donc directement lié au chiffre d’affaires généré par l’auto-entrepreneur tout au long de sa carrière.

Retraite minimum et retraite complémentaire

La pension minimum pour un auto-entrepreneur est équivalente au montant du SMIC pour une carrière complète. Pour améliorer sensiblement ce montant, il est fortement conseillé de cotiser également à une retraite complémentaire auto-entrepreneur qui complètera la pension de base. En contrepartie, l’auto-entrepreneur devra cotiser à une caisse de retraite complémentaire, ce qui alourdira ses charges mensuelles tout au long de sa carrière. 

Cumul retraite et activité d’auto-entrepreneur

La cessation d’activité n’est pas la condition sine qua non pour percevoir sa retraite d’auto-entrepreneur. Il est en effet tout à fait possible, à certaines conditions, de cumuler pension de retraite et revenus d’une activité professionnelle en tant qu’auto-entrepreneur. C’est une option intéressante pour ceux qui souhaitent continuer à travailler tout en profitant de leurs droits à la retraite.

En somme, c’est dès le début de son activité qu’il faut préparer sa retraite en tant qu’auto-entrepreneur. Bien comprendre le système et commencer à cotiser dès votre premier trimestre d’activité est un impératif. Afin de préparer sereinement votre futur, n’hésitez pas à vous rapprocher de votre Urssaf pour discuter de votre situation et à réaliser une simulation de retraite pour auto-entrepreneur. Enfin, sachez que le rachat de trimestres retraite auto-entrepreneur peut être une solution pour augmenter votre pension.

FAQ

Quelle est la retraite d’un auto-entrepreneur ?

Puis-je être retraité et auto-entrepreneur ?

Quelles sont les charges à payer pour un auto-entrepreneur ?

Quel statut choisir pour travailler en retraite ?

Comment est calculée la retraite des auto-entrepreneurs ?